الدخل بيان تحليل investopedia - الفوركس

كيفية حساب الأرباح لكل سهم ربحية السهم (إبس) هي عبارة شائعة الاستخدام في العالم المالي. تمثل ربحية السهم جزءا من ربح الشركة الذي يتم تخصيصه لسهم واحد من الأسهم. لذلك، إذا كنت تضاعف العائد على السهم من إجمالي عدد الأسهم التي تمتلكها الشركة، فإنك تقوم بحساب صافي دخل الشركة. إبس هو حساب أن العديد من الناس الذين يشاهدون سوق الأسهم تولي اهتماما ل. خطوات تحرير طريقة واحدة من ثلاثة: العائد الأساسي للسهم حساب تعديل حدد موقع صافي أرباح الشركة أو صافي الدخل من العام السابق. يمكن العثور على هذه المعلومات على معظم صفحات الويب المالية، أو على موقع الشركة. استخدام صافي أرباح الشركة أو الدخل باعتباره الرقم الأساسي في الحساب هو أبسط طريقة لتحديد إبس. على سبيل المثال، لنفترض أنك تريد حساب ربحية السهم من ميكروسوفت استنادا إلى صافي دخله. استعراض سريع لموقع ميكروسوفتس يخبرك أنه في عام 2012، كان صافي دخل الشركة ما يقرب من 17 مليار دولار. 1 يجب الحرص على عدم الخطأ في صافي دخل الشركة ربع السنوي مع صافي دخلها السنوي. يتم احتساب الربح الفصلي كل ثلاثة أشهر، في حين يتم احتساب الربح السنوي كل 12 شهرا. وسوف يسبب خطأ صافي أرباح الشركة ربع السنوية لصافي دخلها السنوي الحساب الخاص بك ليكون ما يقرب من أربع مرات أصغر. معرفة عدد الأسهم المعلقة. كم عدد الأسهم التي تمتلكها الشركة في البورصة يمكن جمع هذه المعلومات عن طريق زيارة موقع إلكتروني مالي وتحديد موقع معلومات الشركة. مرة أخرى، يتيح الاستمرار مع مثال ميكروسوفت. واعتبارا من وقت كتابة هذا التقرير، مايكروسوفت لديها 8.33 مليار سهم القائمة. 2 تقسيم صافي الدخل حسب عدد الأسهم القائمة. أخذ ميكروسوفتس الحيويه كمثالنا، ويد الفجوة 17 مليار ب 8.33 مليار ويأتي بعيدا مع إبس الأساسية من 2. 3 خذ مثالا أساسيا آخر. دعونا نقول شركة كرة البوتشي لديها صافي الدخل من 4 ملايين و 575،000 سهم المعلقة. نحن نقسم 4 مليون من 575،000 و يأتي مع إبس من 6.95. تعديل حساب إبس الأساسي قليلا للوصول إلى حساب الربح المرجح للسهم الواحد. إن ربحية السهم (إبس) المرجحة هي حساب أكثر دقة لأنه يأخذ في الاعتبار أي توزيعات أرباح تصدرها الشركة للمساهمين. ومع ذلك، هذه الصيغة هي أكثر تعقيدا من العائد الأساسي للسهم الواحد حساب أو فترة الإبلاغ، لذلك لا يتم استخدامه تماما كما في كثير من الأحيان على الرغم من أنه أكثر دقة. تحديد أرباح الشركة على الأسهم المفضلة. توزيعات الأرباح هي مبلغ من المال يدفع إلى المساهمين في كثير من الأحيان كل ثلاثة أشهر من أرباح الشركة. من أجل سبيل المثال، يتيح اتخاذ أبل كما كانت الشركة تحاول الوصول إلى حساب ل. في عام 2012، أعلنت شركة آبل أنها ستدفع أرباحا بقيمة 2.5 مليار دولار كل ثلاثة أشهر، بدءا من الربع الثالث. (4) هذا المبلغ يصل إلى نحو 5 بلايين من الأرباح على مدار السنة. خذ صافي دخل الشركة وطرح أرباح الأسهم على عدد الأسهم المفضل. باستخدام أبل كمثال، بحث سريع يكشف أنه في عام 2012، سجلت أبل 417300000000 في صافي الدخل. 5 يطرح 5 مليارات من 41.73 ليصل إلى 36.73 مليار. تقسيم الفرق حسب متوسط ​​عدد الأسهم القائمة. وبلغ صافي الدخل من التفاح ناقص أرباحها في عام 2012 36.73 مليار. تقسيم هذا المبلغ بمقدار الأسهم القائمة، 934.82 مليون، للوصول إلى إبس المرجح من 39.29 تقريبا. طريقة ثلاثة من ثلاثة: استخدام الأرباح لكل حصة تحرير استخدام إبس كمقياس لربحية الشركة. إبس أدلة المستثمرين والمستثمرين المحتملين في ربحية الشركة. 6 أعلى ربحية السهم عموما إشارة شركة أكثر قوة، الربح من الحكمة. ومثل معظم الأرقام، ومع ذلك، لا ينبغي النظر في إبس في عزلة. ثيريس لا يوجد رقم إبس ثابت أعلاه الذي ينبغي شراء أسهم الشركة وأقل من الذي يجب أن تباع الأسهم. من المهم أن ننظر إلى إبس الشركة فيما يتعلق الشركات الأخرى. نعلم أن أكثر من الحسابات الأخرى، إبس هو على الارجح أهم عامل واحد في قيادة الشركة سعر السهم. 7 النظر في إبس الشركة هو أكثر قيمة من النظر في أرباحهم لأن إبس يضع الربح للشركة في المنظور. (شركة ضخمة توليد الدخل الصافي 1M ليست مؤثرة جدا شركة صغيرة توليد الدخل الصافي 1M هو.) إبس هو أيضا لا يتجزأ في تقييم الشركة السعر إلى نسبة الأرباح، أو بي. نعلم أن حساب ربحية السهم ليست كافية لاتخاذ قرار مستنير حول ما إذا كان الاستثمار. إبس سوف اقول لكم كيف شركة واحدة تقوم به مقارنة مع آخر، أو كيف تقوم شركة واحدة فيما يتعلق الصناعة ككل، لكنه لن اقول لكم في لمحة ما إذا كان سرقة للاستثمار في شركة أو ما إذا كانت هذه الشركة هو المبالغة. من أجل اتخاذ قرار مستنير حول ما إذا كان سيتم الاستثمار في أسهم الشركة، ستحتاج أيضا إلى النظر في ما يلي، على الأقل: القيمة السوقية سعر السهم توزيعات الأرباح إعادة الشراء التوقعات المالية طويلة الأجل السيولة الكافية عند تحديد ما إذا كان سيتم الاستثمار في الشركة، وغالبا ما تستخدم إبس بدلا من إجمالي الأرباح التي أبلغ عنها الشركة. ويستخدم هذا المصطلح على نطاق واسع لأنه وسيلة أسهل لتمثيل مدى ربحية الشركة حقا. عند إجراء هذه الحسابات، لاحظ عدد الأسهم القائمة. والمزيد من الأسهم المعنية، والمزيد من المخفف الأرباح للسهم النتائج ستكون. تقريبا جميع المعلومات التي تحتاجها لإجراء هذه الحسابات يمكن العثور على الانترنت. للعثور على هذه المعلومات سوف تحتاج إلى زيارة موقع التمويل والبحث عن بيان الدخل للشركة وغيرها من البيانات. كن على علم إذا كنت تحسب رقم إبس المرجح، أو رقم التقارير. في بعض الحالات لا تختلف الأرقام بالكاد ولكن لا يزال من المهم معرفة ما إذا كنت تستخدم الحساب الأساسي لتقدير أكثر عمومية، أو الحساب المرجح الذي يأخذ بعين الاعتبار أن الأرقام تتغير بمرور الوقت. 8 بيان الدخل بيان الدخل المتراجع المعروف أيضا باسم بيان الأرباح والخسائر أو بيان الإيرادات والمصروفات، فإن بيان الدخل هو واحد من ثلاث بيانات مالية رئيسية في التقرير السنوي و 10-K. يجب على جميع الشركات العامة تقديم هذه الوثائق القانونية إلى لجنة الأوراق المالية والبورصة (سيك) والمستثمرين العامة. أما البيانان الماليان الآخران فهما الميزانية العمومية وبيان التدفقات النقدية. كل ثلاثة تقدم للمستثمرين معلومات عن حالة الشؤون المالية للشركة، ولكن بيان الدخل هو الوحيد الذي يقدم لمحة عامة عن مبيعات الشركة وصافي الدخل. بيان الدخل على عكس الميزانية العمومية، التي تغطي لحظة واحدة من الزمن، يوفر بيان الدخل معلومات الأداء عن فترة زمنية. ويبدأ مع المبيعات والأشغال وصولا إلى صافي الدخل وعائد السهم الواحد (إبس). ينقسم بيان الدخل إلى قسمين: التشغيل وغير التشغيل. ويكشف الجزء التشغيلي من بيان الدخل عن معلومات عن اإليرادات والمصروفات التي تنتج مباشرة عن العمليات التجارية العادية. على سبيل المثال، إذا كان النشاط التجاري يخلق المعدات الرياضية، فإنه يجب كسب المال من خلال بيع أندور من المعدات الرياضية. ويكشف القسم غير التشغيلي عن معلومات الإيرادات والنفقات عن الأنشطة غير المرتبطة مباشرة بعمليات الشركة العادية. مع استمرار المثال نفسه، إذا كانت الشركة الرياضية تبيع العقارات واستثمارات الأوراق المالية، فإن الربح من البيع مدرج في قسم البنود غير التشغيلية. بيان الدخل الاستخدامات يستخدم المحللون بيان الدخل للبيانات لحساب النسب المالية مثل العائد على حقوق الملكية والعائد على الأصول والربح الإجمالي والأرباح التشغيلية والأرباح قبل الفوائد والضرائب والأرباح قبل الضرائب على الفوائد (إبيتدا). وغالبا ما يتم عرض بيان الدخل في شكل مشترك الحجم، والذي يوفر كل بند في بيان الدخل كنسبة مئوية من المبيعات. وبهذه الطريقة، يمكن للمحللين بسهولة معرفة النفقات التي تشكل الجزء الأكبر من المبيعات. کما یستخدم المحللون بیان الدخل لمقارنة الأداء علی أساس سنوي (ربع سنوي) وأداء ربع سنوي. يقدم بيان الدخل عادة من سنتين إلى ثلاث سنوات من البيانات التاريخية للمقارنة. لمعرفة المزيد عن بيان الدخل وكيفية استخدامها في اختيار الاستثمار، يرجى قراءة فهم بيان الدخل والبحث عن جودة الاستثمار في بيان الدخل.